O iFund.cz Kdo jsme Nejčastější otázky Investiční slovník Blog

Dlouhodobý investiční produkt (DIP): Investujte chytře a ušetřete na daních

Plánování finančního polštáře na důchod už dávno není jen o starém známém „penzijku“. Od roku 2024 je v Česku k dispozici moderní nástroj, se kterým si můžete budovat finanční rezervu a zároveň efektivně čerpat štědré daňové úlevy od státu. Řeč je o dlouhodobém investičním produktu, zkráceně DIP. Co to je a proč se o něj zajímat ještě teď, když se blíží konec roku?

Co je dlouhodobý investiční produkt?

Dlouhodobý investiční produkt je určený k pravidelnému investování s dlouhým časovým horizontem. Jeho cílem je pomoci lidem budovat si finanční rezervu na důchod.

Jak funguje DIP?

Jde o dobrovolné investování do vybraných produktů, typicky do podílových fondů, které stát podporuje zajímavou daňovou úlevou.

Zatímco dlouhodobý investiční produkt zákon definuje jako státem podporovanou formu zajištění na stáří, pro vás to v praxi znamená také jednu zásadní výhodu: svobodu. Nemusíte se spoléhat jen na relativně nákladné a méně flexibilní produkty, jako je penzijní spoření, ale můžete investovat do moderních nástrojů (například do podílových fondů přes iFund.cz), které nabízejí potenciál zajímavějšího zhodnocení vašich úspor, a přitom čerpat daňové výhody.

Antonín Kunz, spoluzakladatel iFund.cz a odborník na kapitálový trh doporučuje:

"Při dlouhodobém investování na 10 a více let narůstá význam průměrného ročního zhodnocení. Doporučuji zaměřit se na dynamické investice, jako jsou akciové fondy. Chybou zřejmě nejsou ani nemovitostní."

Dlouhodobý investiční produkt (DIP): odpočet daně

Jednou z hlavních motivací, proč si DIP založit, je daňová optimalizace. DIP daně řeší velmi efektivně a nabízí možnost, jak si legálně snížit daňový základ.

Pokud během roku investujete až 48 000 Kč, můžete si tuto částku odečíst od základu daně. Tím získáte úsporu až 7 200 Kč za rok. Tato daňová úleva se uplatňuje v daňovém přiznání za příslušný rok, ve kterém jste peníze do DIP vložili.

Jak funguje daňová úleva v praxi?

Od první koruny: Na rozdíl od penzijního spoření, kde se daňové úlevy počítají až od určité výše vkladu, u DIPu se počítá každá vložená koruna až do limitu.
Rodinný rozpočet: Každý daňový poplatník v domácnosti může čerpat výhodu samostatně. Pokud si produkt sjednáte vy i váš partner/ka, daňová úspora rodiny se násobí a může dohromady dělat až 14 400 Kč.
Příspěvek zaměstnavatele: Zaměstnavatel může na dlouhodobý investiční produkt přispívat až 50 000 Kč ročně. Tato částka je osvobozena od odvodů na sociální a zdravotní pojištění jak pro firmu, tak pro zaměstnance.

DIP investice tedy pomáhá nejen s budováním důchodu, ale i s efektivním daňovým plánováním.

Dlouhodobý investiční produkt (DIP): podmínky

Aby bylo možné uplatnit daňové výhody, je nutné dodržet dvě základní pravidla:

Investice musí být vázaná po dobu minimálně 10 let.
Současně nesmí být vybrána dříve než po dosažení věku 60 let.

Tato kombinace dlouhého investičního horizontu a věkového omezení zajišťuje, že DIP skutečně plní svůj účel – buduje finanční rezervu pro období po aktivním pracovním životě.

V případě, že by investor podmínky porušil, hrozí zpětné dodanění daňové výhody – tedy navrácení daňových úlev, které do té doby uplatnil. Jinými slovy, dostává se do stejného režimu, jako by DIP nikdy nevyužil.

Nepřichází však o dosažené výnosy jako takové. Ty jsou investora a jejich zdanění se vždy řídí zákonem o daních z příjmů a vztahují se na ně stejné podmínky jako u jiných investic. Pokud například investor drží investici déle než 3 roky, vztahuje se na ni tzv. časový test a výnos zůstává osvobozený od daně. Ukončit konkrétní investici v rámci DIP je tedy možné i před uplynutím lhůty – klíčové však je, aby nedošlo k výběru prostředků ze smlouvy.

"Nezpochybnitelnou, ale málo publikovanou, výhodou je, že investor je vlastníkem svých investic po celou dobu jejich trvání. Pokud se někdo obává, že přijde vláda, která by mu mohla na investice v rámci DIP sáhnout, tak se obává zbytečně. Není to možné," dodává Antonín Kunz.

Dlouhodobý investiční produkt (DIP): poplatky

Při výběru dlouhodobého investičního produktu je důležité zaměřit se nejen na výnosy a daňové výhody, ale i na poplatky, které mohou ovlivnit konečný výsledek. U některých poskytovatelů se totiž setkáte s předplacenými vstupními poplatky, ty obvykle znamenají, že zaplatíte poplatek za investování například na 10 nebo 20 let dopředu hned na začátku.

Na iFund.cz žádné předplacené vstupní poplatky neplatíte. Díky tomu se celá investovaná částka od začátku zhodnocuje naplno.

Klasický vstupní poplatek je u iFund.cz výrazně snížen (kompletní přehled najdete tady).

Roční náklad na správu fondu je transparentní a snadno dohledatelný. Výkonnost fondu už je od tohoto poplatku očištěna a investor vidí přesně zhodnocení své investice.

DIP vs. penzijní spoření: Jaký je rozdíl?

Dlouhodobý investiční produkt a penzijní spoření mají podobný cíl – připravit vás na důchod. Rozdíly se však projeví při bližším pohledu. Co tedy ukazuje srovnání DIP a tradičních penzijních produktů?

Zatímco penzijní produkty pracují s omezeným výběrem fondů a pevně danou strukturou, dlouhodobý investiční produkt (DIP) vám poskytuje větší svobodu při výběru investiční strategie. Nabízí větší flexibilitu a především potenciál vyššího zhodnocení díky širším možnostem investování.
Další výhodou DIP je větší transparentnost a kontrola – pravidelný reporting a možnost přizpůsobit strategii změnám v životní situaci patří k hlavním důvodům, proč se investoři o DIP čím dál víc zajímají.
DPS (doplňkové penzijní spoření) může být naopak pro investory zajímavé díky státním příspěvkům – při pravidelných měsíčních vkladech od 300 Kč výše získává účastník příspěvek až 230 Kč měsíčně. To může být motivací zejména pro konzervativní investory, kteří neplánují vyšší vklady.
Na druhou stranu je potřeba počítat s tím, že účastnické fondy u DPS mohou mít výkonnostní (motivační) odměnu, která navyšuje celkové náklady. A právě nákladovost je faktor, který může výrazně negativně ovlivnit konečný výnos.

Jak DIP založit a co je k tomu potřeba

Založení dlouhodobého investičního produktu je jednodušší, než myslíte – zvlášť pokud využijete online řešení, jako je iFund.cz. Celý proces zvládnete bez nutnosti osobní návštěvy.

Postup krok za krokem:

1. Registrace a profil

Po registraci vyplníte investiční dotazník, který pomůže určit váš rizikový profil.

2. Investiční semafor

Následně se fondy zbarví podle investičního semaforu, který barevně označuje, jak moc daný fond odpovídá vašemu investičnímu profilu. Pomocí filtrů si můžete udělat i detailní srovnání fondů.

3. Nastavení DIP

Vyberete konkrétní fondy a nastavíte parametry investice. Můžete vybírat ze všech fondů, které se dají vložit do košíku (nelze vložit fondy kvalifikovaných investorů a dividendové). Pozor, pro zařazení do režimu DIP musíte v nastavení zvolit pravidelné investování.

4. Online identifikace

Nahrajete fotku občanského průkazu, druhého dokladu (např. řidičského průkazu) a výpisu z bankovního účtu.

5. Podpis a aktivace

Veškeré dokumenty podepíšete online pomocí SMS kódů. Po podpisu smlouvy je třeba poslat první platbu ve výši 1 Kč, která aktivuje smlouvu s partnerskou investiční společností Conseq.

6. Finální DIP smlouva

Jakmile je smlouva aktivní, podepíšete (opět elektronicky) samostatnou smlouvu o zařazení do režimu DIP.

Poté už stačí nastavit trvalý příkaz nebo informovat zaměstnavatele, pokud do produktu přispívá i on. Pravidelné platby pak putují přímo do vybraných fondů.

Tip pro stávající klienty: Jestliže už na iFund.cz investujete, je to ještě snazší. Nemusíte zakládat nový produkt. Stačí podepsat dodatek ke stávající smlouvě a my ji převedeme pod výhodný režim DIP.

Proč se vyplatí DIP založit ještě letos

Blížící se konec roku je ideálním momentem pro rozhodnutí, které může ovlivnit nejen vaše finanční zajištění na penzi, ale i letošní daňové přiznání. Proč nečekat na příští rok?

Daňová úspora teď, ne za rok: Abyste mohli čerpat slevu na dani až 7 200 Kč (při investici 48 000 Kč), musí být peníze na investiční účet připsány do 31. prosince. Čekání se v tomto případě doslova nevyplácí.
Čas hraje pro vás: Čím dříve začnete, tím dříve začnou vaše prostředky pracovat. Složené úročení je mocný nástroj, ale potřebuje čas. I pár měsíců navíc může v horizontu deseti let udělat zajímavý rozdíl.

"Tvorba finanční rezervy na důchod je především o zajištění si svobody v seniorském věku. O převzetí podstatné části zodpovědnosti za svou budoucnost. Je ale potřeba jednat dnes. Kdo nebude mít rezervu, bude stoprocentně závislý na státu," dodává Antonín Kunz.

Založení DIP na iFund.cz je otázkou chvilky. Transparentně a s možností nastavení přesně podle vašich cílů.

Co vás dále zajímá o DIPu

Jak se daní dlouhodobý investiční produkt?

Toto je jedna z dalších výhod DIPu oproti starému penzijnímu spoření. Pokud splníte zákonné podmínky (smlouva na 10 let a výběr až v 60 letech), na samotný výnos z investic se vztahuje tzv. časový test. To znamená, že pokud cenné papíry (fondy, ETF) držíte déle než 3 roky, je zisk z jejich prodeje zcela osvobozen od daně z příjmu. Na rozdíl od penzijního připojištění, kde stát při výběru strhne 15% daň z výnosů, u DIPu (při dodržení podmínek) státu z vašich zisků neodevzdáte ani korunu. Víc se tématu věnujeme v článku Podílové fondy a osvobození od daně: Jak se vyhnout zdanění.

Kdo poskytuje dlouhodobý investiční produkt?

DIP mohou nabízet pouze regulované instituce s licencí od České národní banky (ČNB). Jde především o banky, investiční společnosti a obchodníky s cennými papíry.

Kolik DIP mohu mít?

Počet účtů v režimu DIP není zákonem omezen. Můžete mít klidně jeden DIP u banky a druhý na investiční platformě, jako je iFund.cz. Pozor ale na limity: Maximální částka pro daňový odpočet (48 000 Kč ročně) i limit pro osvobozený příspěvek zaměstnavatele (50 000 Kč ročně) se počítají souhrnně za všechny vaše DIP produkty.

Zveřejněno 10.12.2025

Upozorňujeme Vás, že popisovaný fond se může nacházet mimo váš cílový trh. Před případným investováním do fondu je třeba vyplnit investiční dotazník, seznámit se s výsledkem vyhodnocení investičního dotazníku, včetně stanovení vašeho cílového trhu. Investujte vždy jen do fondů odpovídajících vašemu investičnímu profilu, rizikům, kterým dostatečně rozumíte, a u kterých jste si vědomi souvisejících nákladů (poplatky, provize, daně).

S investicí do investičních nástrojů je vždy spojeno riziko kolísání hodnoty, výkonnost investičního nástroje dosažená v minulosti není spolehlivým ukazatelem budoucích výnosů a návratnost původně investovaných prostředků není zaručena. Podrobněji informace o rizicích a nákladech souvisejících sinvesticí jsou popsány v předsmluvní dokumentaci, kterou investor obdrží od v dostatečném předstihu před realizací investice.

Zpět na přehled článků